Popis problému:

Předmětem předkládaného návrhu je zapojení finančních prostředků z disponibilního zůstatku rozpočtu statutárního města Jihlavy (dále jen "město") za rok 2024 do rozpočtu města na rok 2025 a mimorozpočtových fondů a navýšení strategické rezervy města - Fondu rezerv a rozvoje (dále jen "FRR") - prostřednictvím přídělu z disponibilního zůstatku roku 2024.

Disponibilní zůstatek rozpočtu města za rok 2024 činil 164,7 mil. Kč. Z toho 41,2 mil. Kč tvoří povinný příděl do FRR (podrobněji viz níže) a 40,77 mil. Kč bylo rozděleno v rámci 18. zasedání zastupitelstva města v únoru 2025. Zbylá část disponibilního zůstatku za rok 2024 k zapojení do rozpočtu 2025 je 82,73 mil. Kč

Tento návrh obsahuje požadavky odborů Magistrátu města Jihlavy (dále jen "MMJ") na zapojení finančních prostředků z disponibilního zůstatku rozpočtu města za rok 2024 do rozpočtu města na rok 2025, které se nedostaly do schváleného rozpočtu na rok 2025 (80,5 mil. Kč), avšak byl u nich příslib na jejich pokrytí při rozdělování disponibilního zůstatku za rok 2024, a dále požadavky, které vyvstaly od začátku roku 2025 či se s jejich zapojením v průběhu tohoto roku plánovalo (50,3 mil. Kč). Celkové požadavky odborů převyšují zbývající výši disponibilního zůstatku, a proto byly také zapojeny mimorozpočtové fondy města. Požadavky na finanční prostředky ve výši 6 mil. Kč pro HC Dukla Jihlava, s.r.o. budou řešeny samostatnými návrhy.

Po projednání požadavků odborů MMJ se zástupci vedení města byl vypracován tento návrh na provedení rozpočtového opatření (viz znění usnesení), kterým se zapojí disponibilní zůstatek ve výši 76,73 mil. Kč, dále FRR ve výši 14,37 mil. Kč a Fond obnovy a rozvoje vodohospodářské infrastruktury ve výši 39,7 mil. Kč (z toho 17,3 mil. Kč v rámci PFO a 22,4 mil. Kč mimo PFO).

Zdůvodnění požadavků na zapojení finančních prostředků z disponibilního zůstatku za rok 2024 do rozpočtu odborů na rok 2025 a mimorozpočtových fondů v rámci tohoto návrhu jsou uvedena v jeho příloze.

Dle aktuálního statutu FRR, který byl schválen usnesením č. 763/24-ZM, je jedním ze zdrojů fondu disponibilní zůstatek finančních prostředků základního běžného účtu po vypořádání všech závazků k 31. 12. předcházejícího roku ve výši minimálně 25 %, což pro rok 2024 činí 41,2 mil. Kč. Finanční prostředky budou v souladu se statutem fondu až do 31. 12. 2025 blokovány a nepůjde je z FRR vynakládat, s výjimkou potřeby krytí neplnění daňových příjmů města.

Stav disponibilních prostředků ve FRR by po 19. zasedání zastupitelstva města měl činit 139,88 mil. Kč.

Návrh řešení (případně alternativní návrhy):

Ekonomický odbor navrhuje provést rozpočtové opatření a příděl do FRR.

Stanoviska dotčených odborů:

Tento návrh byl zpracován na základě požadavků zaslaných jednotlivými odbory MMJ.

Stanoviska komise RM / výboru ZM:

Stanovisko FV je uvedeno pod příslušným usnesením v zápisu z jednání FV. Zápis je součástí podkladů pro zasedání ZM.

Výsledek předběžné finanční kontroly:

Předběžná finanční kontrola byla provedena v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů. Návrh byl připraven v návaznosti na zaslané požadavky odborů Magistrátu města Jihlavy.

Finanční prostředky připravované operace jsou součástí disponibilního zůstatku za rok 2024 a součástí mimorozpočtových fondů města. Připravovaná operace, která je schvalována v rámci tohoto návrhu předkládaném ZM, splňuje pravidla hospodárného, efektivní a účelného nakládání s veřejnými prostředky (tj. tzv. princip 3E).

Součástí návrhu jsou veškeré podklady, které jsou nezbytné k relevantnímu rozhodnutí ZM.

Právní posouzení:

Návrh na schválení nových akcí je předkládán ke schválení Zastupitelstvu města Jihlavy dle ust. § 84 odst. 1 zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů, dle kterého zastupitelstvo obce rozhoduje ve věcech patřících do samostatné působnosti obce.

Návrh na provedení rozpočtového opatření se předkládá ke schválení Zastupitelstvu města Jihlavy v rámci jeho vyhrazené pravomoci dle § 84 odst. 2 písm. b) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů, na jehož základě je zastupitelstvu obce vyhrazeno schvalovat rozpočet obce. S uvedenou pravomocí zastupitelstva obce souvisí i jeho rozhodování o změnách schváleného rozpočtu obce. Návrh je předkládán v souladu s ust. § 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, upravujícím důvody změn rozpočtu obce.

Návrh je předkládán dle čl. II. Statutu Fondu rezerv a rozvoje (který byl schválen usnesením č. 763/24-ZM), dle kterého zdrojem fondu se rozumí kromě jiného disponibilní zůstatek finančních prostředků základního běžného účtu po vypořádání všech závazků k 31.12. předchozího roku ve výši min. 25%.