Popis problému:

Předmětem předkládaného návrhu je zapojení finančních prostředků z disponibilního zůstatku rozpočtu statutárního města Jihlavy (dále jen "město") za rok 2023 do rozpočtu města na rok 2024 a navýšení strategické rezervy města - Fondu rezerv a rozvoje (dále jen "FRR") - prostřednictvím přídělu z disponibilního zůstatku roku 2023.

Disponibilní zůstatek rozpočtu města za rok 2023 činil 160 mil. Kč. Z toho 40 mil. Kč tvoří povinný příděl do FRR (podrobněji viz níže) a 30,622 mil. Kč bylo rozděleno v rámci 11. zasedání zastupitelstva města v únoru 2024. Dále budou prostředky z disponibilního zůstatku zapojeny do rozpočtu města samostatnými návrhy předkládanými na 12. zasedání zastupitelstva města, a to konkrétně 0,2 mil. Kč na dar Vysoké škole polytechnické Jihlava při příležitosti 20 let založení, 0,5 mil. Kč na navýšení příspěvku Horáckému divadlu Jihlava v rámci memoranda uzavřeného s Krajem Vysočina a 4,5 mil. Kč na realizaci akce Rekonstrukce bytu 2+1 na kanceláře, Hluboká 3, Jihlava.

Na základě zaslaných podkladů na zapojení finančních prostředků z disponibilního zůstatku rozpočtu města za rok 2023 do rozpočtu města na rok 2024 v rámci běžných výdajů (tř. 5) a kapitálových výdajů (tř. 6) od jednotlivých odborů Magistrátu města Jihlavy (dále jen "MMJ") a projednání s vedením města byl vypracován tento návrh na provedení rozpočtového opatření (viz znění usnesení), kterým se zapojí zbylá částka 84,178 mil. Kč.

Tento návrh obsahuje požadavky odborů MMJ a vedení města, které se nedostaly do schváleného rozpočtu na rok 2024 (55,057 mil. Kč), avšak byl u nich příslib na jejich pokrytí při rozdělování disponibilního zůstatku za rok 2023, dále navýšení rozpočtovaných akcí a přesunuté akce z následujících let (13,58 mil. Kč) a nové požadavky do rozpočtu, které vyvstaly od počátku roku 2024 (KV 15,541 mil. Kč).

Zdůvodnění požadavků na zapojení finančních prostředků z disponibilního zůstatku za rok 2023 do rozpočtu odborů na rok 2024 jsou uvedena v příloze návrhu.

Dle schváleného statutu FRR, který byl schválen usnesením č. 116/21-ZM, je jedním ze zdrojů fondu disponibilní zůstatek finančních prostředků základního běžného účtu po vypořádání všech závazků k 31. 12. předcházejícího roku ve výši minimálně 25 %, což pro rok 2023 činí 40 mil. Kč. Finanční prostředky budou v souladu se statutem fondu až do 31. 12. 2024 blokovány a nepůjde je z FRR vynakládat, s výjimkou potřeby krytí neplnění daňových příjmů města.

Stav disponibilních prostředků ve FRR by po 12. zasedání zastupitelstva města měl činit 323,48 mil. Kč, prostředky budou primárně sloužit k realizaci strategických investic (např. Centrální dopravní terminál, vodojem Bukovno).

Návrh řešení (případně alternativní návrhy):

Ekonomický odbor navrhuje provést rozpočtové opatření a příděl do FRR.

Stanoviska dotčených odborů:

T: Bez připomínek.

KP: Bez připomínek.

EO: Ano.

OŠKT: OŠKT nemá k návrhu připomínky.

OTS: Ano.

MO: K předloženému  návrhu  nemáme připomínky.

OD: Odbor dopravy nemá k předloženému materiálu připomínky. 

OŽP: OŽP s návrhem souhlasí, i když požadavek byl ze strany odboru vyšší a lze předpokládat, že bude v tomto roce nutné ještě provozní rozpočet OŽP navýšit.

Stanoviska komise RM / výboru ZM:

Irelevantní.

Výsledek předběžné finanční kontroly:

Finanční kontrola byla provedena v souladu se zákonem.

Právní posouzení:

Návrh na schválení nové akce je předkládán ke schválení Zastupitelstvu města Jihlavy dle ust. § 84 odst. 1 zákona o obcích, dle kterého zastupitelstvo obce rozhoduje ve věcech patřících do samostatné působnosti obce.

Návrh na provedení rozpočtového opatření se předkládá ke schválení Zastupitelstvu města Jihlavy v rámci jeho vyhrazené pravomoci dle § 84 odst. 2 písm. b) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů, na jehož základě je zastupitelstvu obce vyhrazeno schvalovat rozpočet obce. S uvedenou pravomocí zastupitelstva obce souvisí i jeho rozhodování o změnách schváleného rozpočtu obce. Návrh je předkládán v souladu s ust. § 16 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, upravujícím důvody změn rozpočtu obce.

Návrh je předkládán dle čl. II. Statutu Fondu rezerv a rozvoje, dle kterého zdrojem fondu se rozumí kromě jiného disponibilní zůstatek finančních prostředků základního běžného účtu po vypořádání všech závazků k 31.12. předchozího roku ve výši min. 25%.